（一）保險合同的成立

　　保險合同的成立需經(jīng)過要約和承諾兩個階段。一般保險實務(wù)中，投保人填寫投保單為要約，保險人經(jīng)審查后同意承保為承諾。但有時，保險人在審查后增加新的條件，應(yīng)視為一個新的要約，需要投保人的承諾，保險合同才成立。

　�。ǘ�）生效

　　保險合同成立后，如果合同中約定有生效時間的，按照約定時間，合同發(fā)生效力；如果合同中沒有約定的，按照法律規(guī)定，自合同成立時生效。

　�。ㄈ�）保險合同的內(nèi)容

　　保險合同應(yīng)當(dāng)包括下列事項：保險人名稱和住所；投保人、被保險人名稱和住所，以及人身保險的受益人的名稱和住所；保險標(biāo)的；保險責(zé)任和責(zé)任免除；保險期間和保險責(zé)任開始時間；保險價值；保險金額；保險費以及支付辦法；保險金賠償或者給付辦法；違約責(zé)任和爭議處理以及訂立合同的確切日期。

　　（四）保險利益

　　保險利益是指投保人或者被保險人對保險標(biāo)的具有的法律上承認(rèn)的利益。保險標(biāo)的是指作為保險對象的財產(chǎn)及其有關(guān)利益或者人的壽命和身體。我國保險法規(guī)定，投保人對保險標(biāo)的應(yīng)當(dāng)有保險利益，否則保險合同無效。

　　1.保險利益的主體

　　保險法規(guī)定投保人必須有保險利益，但從保險的原理上說，要求保險利益的存在是為了防止賭博行為和道德風(fēng)險的發(fā)生，即防止對保險標(biāo)的毫無利益關(guān)系的人取得保險金。投保人負(fù)擔(dān)支付保險費的義務(wù)，但在發(fā)生保險事故時被保險人或人身保險合同中的受益人有權(quán)請求支付保險金，因此真正應(yīng)當(dāng)對保險標(biāo)的具有保險利益的人應(yīng)是被保險人。

　　2.財產(chǎn)保險中的保險利益

　　在財產(chǎn)保險中，保險利益主要包括以下幾種：

　　（1）財產(chǎn)上的現(xiàn)有利益，包括所有權(quán)、抵押權(quán)、留置權(quán)等產(chǎn)生的保險利益；

　�。�2）因現(xiàn)有利益而產(chǎn)生的預(yù)期利益，如工廠權(quán)利人對正常經(jīng)營產(chǎn)生的利潤享有的利益；

　　（3）因債務(wù)不履行或者因侵權(quán)行為產(chǎn)生的責(zé)任的消極利益。

　　財產(chǎn)保險合同一般要求在保險事故發(fā)生時，被保險人必須有保險利益。否則，保險人可以拒絕賠償；投保時并不要求一定存在保險利益，如海上貨物運輸保險中，投保人在訂立保險合同時并不一定具有保險利益。

　　3.人身保險中的保險利益

　　我國保險法規(guī)定，投保人對下列人員具有保險利益：（1）本人；（2）配偶、子女、父母；（3）前項以外與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關(guān)系的家庭其他成員、近親屬。此外，被保險人同意投保人為其訂立合同的，視為投保人對被保險人具有保險利益。

　　人身保險中，要求在訂立保險合同時投保人必須對被保險人有保險利益，否則保險合同無效；而保險事故發(fā)生時，并不要求保險利益仍然存在，因為人身保險金通常有儲蓄的性質(zhì)，前期繳納的保險費要保障此后幾年甚至幾十年內(nèi)發(fā)生的保險事故，如果因為其間投保人喪失保險利益，而剝奪了受益人的保險金請求權(quán)，對受益人不公平。