京發(fā)改[2007]804號(hào)

各區(qū)縣發(fā)展改革委、北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)管委會(huì)，各有關(guān)單位：

　　為規(guī)范境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的編制，做好境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)工作，國(guó)家發(fā)展改革委根據(jù)《境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法》（國(guó)家發(fā)展改革委21號(hào)令）制定了《境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告示范大綱》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“示范大綱”）�，F(xiàn)將示范大綱轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行，并就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

　　一、境外投資項(xiàng)目是指我國(guó)境內(nèi)投資者以現(xiàn)金、實(shí)物、有價(jià)證券、無(wú)形資產(chǎn)等，通過(guò)新設(shè)、購(gòu)并、參股、再投資等方式，直接或通過(guò)在境外控股的企業(yè)，在國(guó)外及港澳臺(tái)地區(qū)設(shè)立、購(gòu)買(mǎi)國(guó)（境）外企業(yè)或資產(chǎn)，以獲得所有權(quán)、收益權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)等為核心的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。做好境外投資項(xiàng)目管理工作，積極穩(wěn)妥地實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略，充分利用國(guó)際國(guó)內(nèi)兩個(gè)市場(chǎng)，優(yōu)化資源配置，有利于提高我市企業(yè)參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)與合作的層次與水平。

　　二、根據(jù)國(guó)家發(fā)展改革委《境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法》規(guī)定，中方投資額在3000萬(wàn)美元及以上的資源開(kāi)發(fā)類(lèi)項(xiàng)目，及中方投資用匯額在1000萬(wàn)美元及以上的非資源開(kāi)發(fā)類(lèi)項(xiàng)目，由市發(fā)展改革委對(duì)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告審核后報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委核準(zhǔn)。上述限額以上境外投資項(xiàng)目須按照示范大綱要求編制項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告。

　　三、市發(fā)展改革委負(fù)責(zé)對(duì)本市限額以下境外投資項(xiàng)目進(jìn)行核準(zhǔn)。限額以下項(xiàng)目參照示范大綱要求編制項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告，重點(diǎn)說(shuō)明投資方情況、項(xiàng)目投資背景和可行性分析、項(xiàng)目?jī)?nèi)容和投資方案、項(xiàng)目資金預(yù)算和籌措情況，以及項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析等。

　　四、有關(guān)境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)的政策法規(guī)，請(qǐng)登陸www.bjpc.gov.cn“外資利用”欄目查詢(xún)。實(shí)際工作中遇有問(wèn)題和新情況，請(qǐng)及時(shí)反饋市發(fā)展改革委。

　　專(zhuān)此通知。

二〇〇七年五月十四日

境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告示范大綱

　　一、項(xiàng)目名稱(chēng)

　　二、投資方情況

　�。ㄒ唬┲饕�投資方基本情況：包括企業(yè)全稱(chēng)、主要經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)地、注冊(cè)資本、企業(yè)性質(zhì)、股權(quán)結(jié)構(gòu)，資產(chǎn)負(fù)債狀況，主要股東情況；

　�。ǘ�）主要投資方基本經(jīng)營(yíng)情況：包括企業(yè)近三年主要業(yè)務(wù)規(guī)模和經(jīng)營(yíng)情況，主要產(chǎn)品生產(chǎn)能力、實(shí)際生產(chǎn)規(guī)模、國(guó)內(nèi)外銷(xiāo)售情況，企業(yè)近三年主要財(cái)務(wù)指標(biāo)；

　�。ㄈ�）主要投資方相關(guān)實(shí)力和優(yōu)勢(shì)分析，在國(guó)內(nèi)外投資類(lèi)似項(xiàng)目簡(jiǎn)要情況；

　�。ㄋ模┢渌�投資方簡(jiǎn)要情況：包括注冊(cè)地、注冊(cè)資本、企業(yè)性質(zhì)、主要業(yè)務(wù)規(guī)模和經(jīng)營(yíng)狀況、資產(chǎn)、負(fù)債、收入、利潤(rùn)等方面情況。

　　三、必要性分析

　　（一）投資目的：項(xiàng)目相關(guān)行業(yè)國(guó)內(nèi)外情況，例如產(chǎn)品國(guó)內(nèi)外供求情況及預(yù)測(cè)、產(chǎn)品進(jìn)口情況及預(yù)測(cè)、行業(yè)未來(lái)發(fā)展等。說(shuō)明項(xiàng)目對(duì)各投資方的必要性和意義，包括項(xiàng)目與投資方國(guó)內(nèi)項(xiàng)目的關(guān)系、與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的關(guān)系等；

　　（二）社會(huì)意義：包括與我國(guó)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的關(guān)系，與我國(guó)境外投資戰(zhàn)略和境外投資產(chǎn)業(yè)政策的關(guān)系等。

　　四、項(xiàng)目背景及投資環(huán)境情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目背景：包括投資方介入前項(xiàng)目基本情況，外方合作者基本情況，投資方如何介入項(xiàng)目，投資方對(duì)外考察、盡職調(diào)查、與外方談判、其他競(jìng)爭(zhēng)投資者等情況，與所在國(guó)家和當(dāng)?shù)卣�府溝通情況等；

　�。ǘ�）投資環(huán)境情況：包括所在國(guó)家及當(dāng)?shù)卣�治、�?jīng)濟(jì)情況，與項(xiàng)目有關(guān)的稅收、外匯、進(jìn)出口、外資利用、資源開(kāi)發(fā)、行業(yè)準(zhǔn)入、環(huán)境保護(hù)、勞工等法律法規(guī)情況，當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)行業(yè)及市場(chǎng)狀況；涉及資源開(kāi)發(fā)的，還應(yīng)說(shuō)明所在國(guó)家有關(guān)資源的儲(chǔ)量、品質(zhì)、勘探、開(kāi)采情況；

　�。ㄈ�）項(xiàng)目的外部意見(jiàn)及影響：包括所在國(guó)中央和地方政府的意見(jiàn)，當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)的意見(jiàn)，項(xiàng)目對(duì)所在國(guó)家和地區(qū)社會(huì)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展可能產(chǎn)生的影響等。

　　五、項(xiàng)目?jī)?nèi)容

　　建設(shè)類(lèi)項(xiàng)目

　�。ㄒ唬┙ㄔO(shè)內(nèi)容：包括建設(shè)地點(diǎn)、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)期限、進(jìn)度安排、技術(shù)方案、建設(shè)方案、需要建設(shè)的配套設(shè)施等；涉及資源開(kāi)發(fā)的，還應(yīng)說(shuō)明可開(kāi)發(fā)資源量、品位、中方可獲權(quán)益資源量及開(kāi)發(fā)方案等；

　�。ǘ�）主要產(chǎn)品及目標(biāo)市場(chǎng)：包括項(xiàng)目主要產(chǎn)品及規(guī)模，產(chǎn)品目標(biāo)市場(chǎng)及銷(xiāo)售方案；

　�。ㄈ�）相關(guān)配套條件落實(shí)情況：包括項(xiàng)目道路、鐵路、港口、能源供應(yīng)等相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施配套情況及安排，項(xiàng)目土地情況及安排，項(xiàng)目滿(mǎn)足當(dāng)?shù)丨h(huán)保要求措施，項(xiàng)目在勞動(dòng)力供應(yīng)和安全方面的安排和措施，加工類(lèi)項(xiàng)目應(yīng)說(shuō)明項(xiàng)目原料來(lái)源的情況；

　�。ㄋ模┴�(cái)務(wù)效益指標(biāo)：包括項(xiàng)目總銷(xiāo)售收入、利潤(rùn)、投資回收期、內(nèi)部收益率等財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)指標(biāo)，以及中方投資回收期及回報(bào)率等預(yù)測(cè)指標(biāo)。

　　并購(gòu)類(lèi)項(xiàng)目

　�。ㄒ唬┍皇召�(gòu)對(duì)象情況：股權(quán)收購(gòu)類(lèi)項(xiàng)目應(yīng)包括被收購(gòu)企業(yè)全稱(chēng)（中英文）、主要經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)地、注冊(cè)資本、生產(chǎn)情況、經(jīng)營(yíng)情況及資產(chǎn)與負(fù)債等財(cái)務(wù)狀況，股權(quán)結(jié)構(gòu)、上市情況及最新股市表現(xiàn)、主要股東簡(jiǎn)況，被收購(gòu)企業(yè)及其產(chǎn)品、技術(shù)在同行業(yè)所處地位、發(fā)展?fàn)顩r等；資產(chǎn)收購(gòu)類(lèi)項(xiàng)目應(yīng)包括被收購(gòu)資產(chǎn)構(gòu)成，專(zhuān)業(yè)中介機(jī)構(gòu)確定的評(píng)估價(jià)，資產(chǎn)所有者基本情況等；

　�。ǘ�）收購(gòu)方案：包括收購(gòu)標(biāo)的，收購(gòu)價(jià)格（說(shuō)明定價(jià)方法及主要參數(shù)），實(shí)施主體，交易方式，收購(gòu)進(jìn)度安排、對(duì)其他競(jìng)爭(zhēng)者的應(yīng)對(duì)設(shè)想等；

　�。ㄗⅲ翰①�(gòu)類(lèi)項(xiàng)目同時(shí)包括投資建設(shè)方面內(nèi)容的，還應(yīng)說(shuō)明建設(shè)類(lèi)項(xiàng)目所要求的各項(xiàng)內(nèi)容，并說(shuō)明項(xiàng)目綜合財(cái)務(wù)效益指標(biāo)。）

　　六、項(xiàng)目合作及資金情況

　　（一）項(xiàng)目合作方案：包括項(xiàng)目各方股比，出資形式，合作方式，收入和利潤(rùn)分配，產(chǎn)品分配，其他合作內(nèi)容；

　�。ǘ�）項(xiàng)目資金運(yùn)用：包括項(xiàng)目總投資，建設(shè)類(lèi)項(xiàng)目的前期費(fèi)用（中介費(fèi)、勘探費(fèi)等）、工程建設(shè)資金及其使用構(gòu)成、流動(dòng)資金的使用等，并購(gòu)類(lèi)項(xiàng)目的收購(gòu)前期費(fèi)用、收購(gòu)資金及其使用構(gòu)成，中方投資額及其使用構(gòu)成等；

　　（三）項(xiàng)目資金籌措：包括項(xiàng)目資本金及各方出資，銀行貸款及其他社會(huì)融資的構(gòu)成與來(lái)源，項(xiàng)目用匯金額及來(lái)源等。

　　七、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析

　　分析項(xiàng)目可能存在的風(fēng)險(xiǎn)及不確定性，并提出防范風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)措施：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，法律及政策風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)，外匯風(fēng)險(xiǎn)，環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)，礦權(quán)及資源量風(fēng)險(xiǎn)，勞工風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目可能面臨的其他風(fēng)險(xiǎn)；股權(quán)收購(gòu)類(lèi)項(xiàng)目還應(yīng)分析企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　八、其他事項(xiàng)

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目是否存在需要解決的問(wèn)題；

　　（二）實(shí)施項(xiàng)目的下一步工作計(jì)劃。

　　九、附件目錄

　�。ㄒ唬�《境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法》（國(guó)家發(fā)展改革委第21號(hào)令）第十七條要求隨項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告提供的有關(guān)文件；

　　（二）需要提供的其他相關(guān)證明文件。