第一條為進一步加強廳機關公用經(jīng)費管理，保證資金安全高效運行，根據(jù)有關法規(guī)、政策、制度，結合廳機關實際情況，制定本辦法。

　　第二條本辦法適用于由自治區(qū)財政按部門預算撥付廳機關的所有公用經(jīng)費和廳機關自籌用于基本公用支出的經(jīng)費。

　　第三條公用經(jīng)費是指為開展工作和業(yè)務活動所發(fā)生的公用支出，包括基本公用經(jīng)費和專項性公用經(jīng)費。具體開支范圍是：

　　一、公務費，包括辦公費、水電費、取暖費、郵電費、差旅費、會議費、交通費、招待費等；

　　二、業(yè)務費，包括材料費、文印費等；

　　三、設備購置費，指購置辦公設備、通訊材料、交通工具、圖書資料等所發(fā)生的費用；

　　四、維護修繕費；

　　五、其他費用，以上四項費用之外的公用經(jīng)費支出。

　　第四條廳機關公用經(jīng)費，實行總體控制、綜合平衡、分級審批、報銷審核、簽字報帳的原則。

　　第五條廳機關基本公用經(jīng)費按自治區(qū)財政廳核定數(shù)額執(zhí)行，不足部分經(jīng)廳黨組會議研究決定后，由廳辦公室負責籌集。

　　廳機關專項性公用經(jīng)費由廳計財處和各處室共同負責籌集。各處室根據(jù)年度工作計劃和建設部、自治區(qū)黨委政府安排的任務，于編制年度預算前向廳計財處提出資金申請計劃及政策依據(jù)；計財處審核匯總后會同有關處室向自治區(qū)財政廳爭取財政補助資金。

　　第六條廳機關公用經(jīng)費的管理分別由廳辦公室和計財處負責。

　　一、基本公用經(jīng)費由廳辦公室負責管理，主要用于維持廳機關正常運行所必需的公用支出，包括辦公費、水電費、郵電費、材料費、文印費、交通費、會議費、設備購置費、差旅費、辦公用房修繕和取暖費等，其中廳各業(yè)務處室除辦公費、水電費、取暖費、部分郵電費和廳內(nèi)打印的材料費由廳機關負擔外，其它公用經(jīng)費原則上全部自理。

　　廳辦公室每年初根據(jù)廳機關的年度工作安排，按照切合實際、確保運行的原則，編制廳機關年度基本公用經(jīng)費支出計劃，報廳黨組會議研究審定后執(zhí)行。如遇緊急性事務或突發(fā)性事件，經(jīng)請示廳長同意并經(jīng)分管廳領導批準后，所需費用可先從基本公用經(jīng)費中預支，資金由廳里另行解決。

　　二、專項性公用經(jīng)費由廳計財處負責管理，主要用于各業(yè)務處室開展專項業(yè)務工作支出和彌補廳機關基本公用經(jīng)費。

　　廳計財處根據(jù)部門預算確定的所有專項性公用經(jīng)費預算數(shù)（包括規(guī)定用途的）和各相關處室的業(yè)務工作需要，按照綜合平衡、確保運行的原則，編制年度專項性公用經(jīng)費支出計劃，報廳黨組會議研究審議。各相關處室應當根據(jù)廳黨組審定的專項性公用經(jīng)費支出計劃，編制本處室本年度專項性公用經(jīng)費支出預算和上年度專項性公用經(jīng)費績效評價報告。

　　第七條嚴格控制廳機關公用經(jīng)費各項開支，建立事前審批制度。

　　一、會議費。全廳大型會議的規(guī)格規(guī)模、食宿標準、經(jīng)費預算須經(jīng)廳長辦公會議研究決定，由廳辦公室統(tǒng)一安排實施；各處室組織召開的專業(yè)性會議和政策性培訓班由分管廳領導審批。會議須在政府采購的定點飯店召開，嚴格控制人數(shù)，節(jié)約會議支出。

　　二、印刷費。為節(jié)約資金，一般文件資料的打字印刷均在廳內(nèi)完成，由廳辦公室負責；確需送印刷廠的文件資料，經(jīng)分管廳領導批準后方可送印，憑分管廳領導的批件報賬。

　　三、購置費。日常辦公用品的購置由廳辦公室根據(jù)年初預算組織實施，并負責保管、發(fā)放和領用登記；處室自行購置辦公家具、微機等設備，應經(jīng)分管廳領導批準，其中購置汽車或金額在2萬元以上的開支項目，需報請廳長同意后由分管廳領導批準，并建立固定資產(chǎn)臺帳。

　　四、交通費用。廳統(tǒng)配車輛，由廳機關事務中心根據(jù)車況、油耗、保險和其他費用，編制年度車輛運行支出預算，經(jīng)廳辦公室和計財處審定，報分管廳領導批準，列入廳機關基本公用經(jīng)費支出預算，由廳機關財務按季撥付。廳機關事務中心應嚴格控制使用，不得突破預算。

　　五、差旅費。出差人員的差旅費按照《內(nèi)蒙古自治區(qū)本級國家機關和事業(yè)單位差旅費管理辦法》（內(nèi)財行[2006]1294號）的規(guī)定執(zhí)行。出差人員乘坐交通工具的等級要嚴格按規(guī)定的標準執(zhí)行。出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務緊急確需乘坐飛機的，須經(jīng)分管廳領導批準。出差人員參加會議（含培訓班），會議期間不予補助伙食費和公雜費，在途期間的伙食費和公雜費按差旅費開支規(guī)定執(zhí)行。出差人員外出從事其它公務活動，伙食費和公雜費按差旅費開支規(guī)定執(zhí)行，自帶交通工具的，公雜費減半發(fā)放。

　　第八條加強廳機關公用經(jīng)費的財務管理，建立報賬審核制度。為確保廳機關公用經(jīng)費各項開支手續(xù)完備、程序合法、票據(jù)合規(guī)、內(nèi)容真實，廳計財處和廳機關財務要按本辦法規(guī)定的職能分工，分別負責對廳機關專項性公用經(jīng)費和基本公用經(jīng)費的支出報賬進行財務審核，并在報銷單據(jù)上簽注意見。

　　第九條廳機關公用經(jīng)費按一次性支出金額大小實行分級審批。

　�。ㄒ唬�廳機關基本公用經(jīng)費支出，一次支出金額在3000元（含3000元）以下的，由廳辦公室主任審批；一次支出金額在3000元以上20000元（含20000元）以下的，由分管辦公室工作的廳領導審批；一次支出20000元以上的，經(jīng)請示廳長同意后，由分管辦公室工作的廳領導審批。

　�。ǘ�）廳機關專項性公用經(jīng)費，一次支出金額在3000元（含3000元）以下的，由業(yè)務處室負責人審批；一次支出金額在3000元以上20000元（含20000元）以下的，由分管業(yè)務廳領導審批；一次支出20000元以上的，經(jīng)請示廳長同意后，由分管業(yè)務廳領導審批。

　　第十條進一步完善借款、報賬等財務手續(xù)。

　　一、經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生前，由經(jīng)辦人持相關批件，到財務部門辦理借款手續(xù)。

　　二、經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生后10日內(nèi)，經(jīng)辦人按要求填制報銷單，經(jīng)廳計財處或廳機關財務審核后，由處室負責人或分管廳領導簽字審批，到財務部門辦理報帳手續(xù)。

　　三、報帳的原始憑證應注明交款單位或交款人，交款日期，經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容、數(shù)量、單價，接受單位名稱等，總金額大小寫要一致，不得涂改、挖補。

　　第十一條廳機關的公用經(jīng)費支出必須嚴格執(zhí)行國家和自治區(qū)的有關規(guī)定，涉及政府采購的，須實行政府采購。

　　第十二條本辦法由廳計財處和辦公室負責解釋，

　　第十三條本辦法自公布之日起執(zhí)行。原《建設廳機關經(jīng)費管理辦法》（內(nèi)建辦字[2001]4號）同時廢止。